Перелік документів необхідних для оцінки цінних паперів або паїв:

  • Копії установчих документів (Статут, Установчий договір, Свідоцтво про реєстрацію);
  • Копії проспектів емісії, звітів про підсумки випуску цінних паперів (для акціонерних товариств);
  • Інформація про біржовий котирування або присутність даних цінних паперів на фінансовому ринку у позабіржовому обороті;
  • Види діяльності та організаційна структура компанії, акції якої оцінюються;
  • Копії договорів оренди на нерухоме майно (якщо є);
  • Дані бухгалтерської звітності за останні 3-5 років (або можлива кількість попередніх періодів): бухгалтерський баланс, звіт про прибутки і збитки;
  • Останній висновок аудитора (якщо проводилася аудиторська перевірка);
  • Відомість основних фондів;
  • Інвентарні списки майна;
  • Дані про всі активи (нерухомості, запасах, акціях сторонніх товариств, векселі, нематеріальні активи тощо);
  • Розшифровка кредиторської заборгованості;
  • Розшифровка дебіторської заборгованості: по термінах, за видами дебіторської заборгованості, частка сумнівної заборгованості;
  • Інформація про наявність дочірніх компаній, холдингів (якщо є), фінансова документація по них;
  • План розвитку підприємства на найближчі 3-5 років з вказівкою планованої валової виручки по товарам / послугам, необхідних інвестицій, витрат, чистого прибутку — по роках.

    Список вищезгаданих документів не є остаточним і підлягає коригування в залежності від мети і характеру робіт.